PRACTICAL FINANCE · ISLAM ALI HASSANIN
معمل سيناريوهات السيولة لـ 13 أسبوعًا
حدّد فجوة السيولة قبل حلول الالتزامات.
الإصدار 1.0 · 18 سبتمبر 2026 · مثال تعليمي أصلي
السؤال
متى ينخفض النقد المتوقع عن الحد الأدنى، وما حجم الفجوة؟
الأثر المالي
توقيت التحصيل مهم بقدر إجمالي المبالغ؛ فقد يخلق التأخير فجوة نقدية رغم كفاية الخطة الإجمالية.
القرار المقترح
تحقّق مع الخزانة من أول أسبوع للعجز، ثم قيّم التحصيل وتوقيت المدفوعات والتمويل الملتزم به دون افتراض تمويل جديد.
حالة رقمية محلولة
رصيد افتتاحي 200,000، ومتحصلات أسبوعية 100,000 ومدفوعات 110,000 تترك 70,000 بعد 13 أسبوعًا. خفض التحصيل 10% وتأخيره أسبوعًا يؤديان إلى أول نقص عن الحد الأدنى في الأسبوع 4، ورصيد نهائي −150,000 وفجوة 200,000 مقابل حد أدنى 50,000. ينتقل تحصيل 90,000 إلى ما بعد فترة النموذج.
اختبر القرار
جميع المبالغ بعملة واحدة متسقة تختارها. البيانات أمثلة فقط. المدخلات تبقى في الصفحة ولا تُرسل لخدمة حسابية. صدّر السيناريو قبل المغادرة؛ تُفقد التعديلات غير المحفوظة عند إعادة التحميل أو تغيير اللغة.
تعديل الافتراضات والبيانات
المنهج والافتراضات
الرصيد الختامي الأسبوعي=الافتتاحي+المتحصلات−المدفوعات. تُخفض المتحصلات بالنسبة المحددة ثم تؤجل بعدد أسابيع كامل، دون تغيير المدفوعات. لا يفترض النموذج تحصيلًا مرحّلًا من فترة سابقة أو تمويلًا تلقائيًا. يشمل أكبر عجز عن الحد الأدنى الرصيد الافتتاحي.
حدود الاستنتاج من النموذج
عملة واحدة ونقد متاح للاستخدام؛ أدخل المتحصلات والمدفوعات الفعلية المتوقعة، بما فيها الدين والضرائب والنفقات الرأسمالية عند انطباقها. لا يقيّم النموذج الملاءة أو شروط التمويل. تقدير أثر أيام التحصيل=المبيعات الآجلة السنوية÷365×خفض الأيام؛ وهو حساسية مستقلة وليس نقدًا مضافًا للتوقع. لا تضفه للمتحصلات دون التحقق من التوقيت وتجنب الازدواج.
حوّل النتيجة إلى إجراء
- طابق النقد الافتتاحي المتاح مع أرصدة البنوك.
- ابنِ المتحصلات على أدلة التحصيل والمدفوعات على تواريخ الاستحقاق.
- اتفق مع الخزانة على الحد الأدنى وافتراضات السيناريو الضاغط.
- راجع الفروق بين المتوقع والفعلي أسبوعيًا وحدّث الفترة المتحركة.
قائمة المراجعة
احفظ عملك
ورقة العمل ملف HTML يتضمن المدخلات والنتائج والافتراضات والمصادر وملاحظات الإجراء. افتحه دون اتصال واطبعه أو احفظه PDF من المتصفح. ملف JSON يستعيد سيناريو الحسابات ولا يشمل ملاحظات الإجراء. الملفان ليسا مصنف Excel.
المصادر والسجل التحريري
اطُّلع على المصادر في 18 سبتمبر 2026. تدعم الأبحاث اختيار الموضوع؛ الصيغ والبيانات الافتراضية وقواعد القرار أصلية للمالية العملية. لم تعتمد الجهات المصدر هذا المورد. أُجريت اختبارات حسابية وحدّية للمدخلات؛ لم تُجرَ مراجعة فنية خارجية مستقلة.